新引入三個(gè)量化指標(biāo)
銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，近年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化，銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)新特點(diǎn)?！渡虡I(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》只包括流動(dòng)性比例和流動(dòng)性覆蓋率兩項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)。其中，流動(dòng)性覆蓋率僅適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元（含）以上的銀行，資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的中小銀行缺乏有效的監(jiān)管指標(biāo)。此外，作為巴塞爾Ⅲ監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要組成部分，巴塞爾委員會(huì)于2014年推出新版的凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。因此，有必要結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，借鑒國(guó)際監(jiān)管改革成果，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度進(jìn)行修訂。
上述負(fù)責(zé)人介紹，此次修訂的主要內(nèi)容包括：一是新引入三個(gè)量化指標(biāo)。其中，凈穩(wěn)定資金比例適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元（含）以上的商業(yè)銀行，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行，流動(dòng)性匹配率適用于全部商業(yè)銀行。二是進(jìn)一步完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系。對(duì)部分監(jiān)測(cè)指標(biāo)的計(jì)算方法進(jìn)行了合理優(yōu)化，強(qiáng)調(diào)其在風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管方面的運(yùn)用。三是細(xì)化了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)要求，如日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、融資管理等。
在差異化運(yùn)用監(jiān)管指標(biāo)方面，這位負(fù)責(zé)人表示，《辦法》規(guī)定，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元（含）以上的商業(yè)銀行適用流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性比例和流動(dòng)性匹配率，資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行適用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率、流動(dòng)性比例和流動(dòng)性匹配率。但部分資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的中小銀行已具備一定的精細(xì)化管理能力，且有意愿采用相對(duì)復(fù)雜的定量指標(biāo)。為支持中小銀行提高管理水平，若其滿足相關(guān)條件，可適用流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管要求，不再適用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率監(jiān)管要求。
在新引入三個(gè)量化指標(biāo)中，對(duì)凈穩(wěn)定資金比例不設(shè)置過(guò)渡期。對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率采用分階段達(dá)標(biāo)安排，商業(yè)銀行應(yīng)分別于2018年底和2019年6月底前達(dá)到80%和100%。自2020年1月1日起，流動(dòng)性匹配率按照監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行，在2020年前暫為監(jiān)測(cè)指標(biāo)。
期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)下降
“隨著利率市場(chǎng)化和金融創(chuàng)新不斷深化，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)類型、復(fù)雜程度和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)方面變化較大。”中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理部高級(jí)專家劉江榮表示，尤其是近年來(lái)同業(yè)業(yè)務(wù)占比大幅提升，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行流動(dòng)性影響更大，使銀行體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更易傳染。在此情況下，對(duì)流動(dòng)性監(jiān)管要求進(jìn)行重檢和更新，是為保障監(jiān)管規(guī)定更好地適應(yīng)不斷變化的金融市場(chǎng)環(huán)境，有利于商業(yè)銀行有效提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任曾剛表示，總體來(lái)看，《辦法》旨在抑制同業(yè)業(yè)務(wù)過(guò)度發(fā)展、優(yōu)化期限錯(cuò)配、引導(dǎo)銀行業(yè)回歸本源，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。其中多項(xiàng)指標(biāo)在此前的流動(dòng)性管理和MPA中均有涉及，且設(shè)定充足緩沖期。考慮到2017年以來(lái)整治銀行業(yè)亂象，部分不規(guī)范同業(yè)業(yè)務(wù)已得到大范圍清理，取得明顯成效，期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)已顯著下降。
曾剛認(rèn)為，盡管短期沖擊可能不大，但從中長(zhǎng)期看，不能低估流動(dòng)性監(jiān)管體系完善對(duì)銀行業(yè)務(wù)模式和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的影響。從理論上講，期限轉(zhuǎn)換（即所謂“短借長(zhǎng)貸”）是商業(yè)銀行基本功能，也是其支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)重要途徑。
對(duì)于商業(yè)銀行應(yīng)如何提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力，劉江榮表示，一是需對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷進(jìn)行評(píng)估和更新，確保風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量有效性。二是可根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)，探索建立適合自身的、可獲得性較強(qiáng)的流動(dòng)性指標(biāo)，要加大科技投入建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，明確每一個(gè)指標(biāo)監(jiān)測(cè)頻度、預(yù)警限額，監(jiān)測(cè)資產(chǎn)流動(dòng)性變化，把握整個(gè)市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)變化情況。三是要建立有效管理機(jī)制以確保流動(dòng)性管理要求傳導(dǎo)有效性。