第一，有走私罪或者走私行為的企業(yè)。走私罪或者走私行為是逃避海關(guān)監(jiān)管，運輸、攜帶、郵寄國家禁止限制類的貨物，也就是有主觀故意。其中達(dá)到一定數(shù)額的構(gòu)成犯罪。

　　第二，一年內(nèi)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的行為，構(gòu)成了多次或者是非常頻密的，或者是達(dá)到了一定的金額。

　　第三，拖欠應(yīng)繳稅款和應(yīng)繳罰沒款項的。

　　第四，企業(yè)注冊登記信息失實，并且無法與企業(yè)取得聯(lián)系的。就是企業(yè)用虛假的信息進(jìn)行注冊登記，搞“空殼企業(yè)”。

　　第五，被海關(guān)依法暫停從事報關(guān)業(yè)務(wù)，也就是其有各種各樣違規(guī)違法的情況被暫停了。

　　第六，涉嫌走私違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并且拒不配合海關(guān)進(jìn)行調(diào)查的。

　　第七，假借海關(guān)或者其他企業(yè)名義謀取不正當(dāng)利益的。

　　第八，弄虛作假，偽造企業(yè)信用信息的。

　　李國表示，這些行為都是海關(guān)在監(jiān)管過程中所遇到的比較嚴(yán)重的失信行為，也是誠信社會所不能容忍的，所以只要構(gòu)成以上情況的，就把它列為失信企業(yè)，提交到聯(lián)合懲戒的機(jī)制中，由相關(guān)部門共同對之進(jìn)行懲戒。

　　李國還表示，除了這些聯(lián)合懲戒的措施之外，海關(guān)近期針對虛假貿(mào)易的情況，還根據(jù)去年12月30號與國家發(fā)改委、人民銀行、國家統(tǒng)計局等27個部門聯(lián)合簽署的《關(guān)于對統(tǒng)計數(shù)據(jù)領(lǐng)域嚴(yán)重失信企業(yè)及其有關(guān)人員開展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》，對向海關(guān)申報進(jìn)出口信息弄虛作假，造成統(tǒng)計數(shù)據(jù)失真的企業(yè)，也實施聯(lián)合懲戒，以打擊虛假貿(mào)易行為。